Ticari bir işletmenin finansal kaynaklarını eksiksiz bir şekilde yürütebilmesi için hesaplarını takip edebilmesi büyük önem taşımaktadır. İşletmenin faaliyetleri kapsamında 3. partilerle ve müşterileriyle yürüttükleri işlemlerin düzenli olarak mutabakatını yapmak kayıpların önüne geçmek için yapılan bir çalışmadır. Cari mutabakat aylık olarak finansal hesapların gözden geçirilmesini ve tüm ticari tarafların hesaplarında aynı noktada olmasını sağlayan yöntemdir.

Mutabakat Nedir?

Kelime anlamı “uzlaşma” anlamına gelen mutabakat, muhasebe sektöründe sıkça kullanılmaktadır. Karşılıklı iş süreçleri içinde olan firmaların dönem sonunda borç ve alacak konusunda birbirleriyle yaptıkları bildirimler ve onay sürecini kapsamakta ve Türk Ticaret Kanunu tarafından sınırları belirlenmektedir.

Mutabakat Türleri Nelerdir?

Firmalar arası gerçekleştirilen özel mutabakatlar, BA / BS mutabakatı ve Cari mutabakat olmak üzere farklı mutabakat türleri mevcuttur. Mutabakat türlerinde süreç farklılık göstermektedir.

BA/ BS Mutabakatı Nedir?

Bildirim alışı olarak bilinen BA mutabakatı, ürün ve hizmet alımlarıyla ilgili bildirim sürecini kapsamaktadır. Ürün ve hizmet satışı ile ilgili süreç ise BS mutabakat süreci kapsamında yer almaktadır.

Cari Mutabakat Nedir?

İşletmenin finansal kayıtlarının, banka hesapları veya diğer finansal kaynaklardaki kayıtlarla karşılaştırılması ve tutarlılığının doğrulanması anlamına gelir. Cari mutabakat, bir işletmenin mali durumunu takip etmek için önemli bir araçtır ve hesap kayıtlarının doğruluğunu ve güvenilirliğini artırır.

İşletmenin nakit akışını izlemesine ve finansal kaynaklarının etkin kullanımını sağlamasına yardımcı olur. Ayrıca, banka hesapları ve diğer finansal kaynaklardaki hataları ve yanlışlıkları tespit ederek, işletmenin finansal kayıtlarının doğru olmasını sağlar.

Genellikle aylık olarak yapılan ve bir işletmenin finansal kayıtlarındaki tüm girdilerin, banka hesapları veya diğer finansal kaynaklardaki kayıtlarla karşılaştırılan süreci içerir. Eğer iki kayıt arasında bir fark varsa, bu farkın nedeni araştırılır ve düzeltilir.

Ek olarak, finansal yönetiminde kritik bir rol oynar ve işletmenin finansal kayıtlarının doğruluğunu ve güvenilirliğini artırır. Bu nedenle, bir işletmenin finansal yönetimi için son derece önemlidir.

Cari Mutabakat Ne İşe Yarar?

Cari mutabakat, bir müşteri veya tedarikçi ile işletme arasındaki finansal işlemlerin doğruluğunu kontrol etmek için kullanılan bir işlem ve belgeleme sürecidir. Bu işlem, işletmenin müşteri ve tedarikçi hesapları arasındaki farkları belirlemesine ve doğru bir şekilde kaydetmesine yardımcı olur.

Cari mutabakatın işletmeler için önemi şunlardır:

  • Hataların önlenmesi: İşletmenin müşteri ve tedarikçi hesapları arasındaki farkları kontrol etmesine ve işlemlerin doğrulanmasına yardımcı olur. Bu sayede, farklılıkların neden olduğu hatalar önlenebilir ve finansal kayıtlar doğru bir şekilde tutulabilir.
  • Uyuşmazlıkların çözülmesi: Müşteri veya tedarikçi ile işletme arasındaki uyuşmazlıkların çözülmesine yardımcı olur. Cari hesapların doğruluğu kontrol edildiğinde, farklılıkların nedeni belirlenebilir ve uyuşmazlık çözülebilir.
  • İşletme verimliliğinin artırılması: İşletmenin finansal kayıtlarının doğru bir şekilde tutulmasına yardımcı olur. Bu sayede, işletmenin finansal süreçleri daha verimli hale gelir ve kaynaklar daha etkili kullanılabilir.
  • Güvenin artırılması: İşletme ile müşteri veya tedarikçi arasındaki ilişkide güveni artırır. Müşteri veya tedarikçi, işletmenin finansal kayıtlarının doğru bir şekilde tutulduğunu bildiği için işletme ile olan işbirliğine güven duyar.

Sonuç olarak bu süreç işletmelerin finansal kayıtlarını doğru bir şekilde tutmalarına ve müşteri veya tedarikçi arasındaki işbirliğini güçlendirmelerine yardımcı olur.

Cari Mutabakat Kullanıcılar Kimlerdir?

Cari mutabakat, işletmelerin finansal yönetimi için önemli bir araçtır ve bu nedenle, işletmelerin finansal kayıtlarını tutan ve takip eden herkes tarafından kullanılabilir. Başlıca kullanıcıları arasında şunlar yer alır:

  • Muhasebeciler: Bir işletmenin finansal kayıtlarını tutan muhasebeciler, mutabakat işlemini gerçekleştirir ve işletmenin finansal durumunu izler.
  • Finans yöneticileri: Bir işletmenin finans yöneticileri, mutabakat işlemini kullanarak işletmenin nakit akışını izler ve finansal kararlar verir.
  • Banka yetkilileri: Bankalar, müşterilerinin hesaplarını yönetmek için kullanır ve müşterilerinin finansal durumunu izler.
  • Vergi departmanları: Vergi departmanları, işletmelerin finansal kayıtlarını inceleyerek vergi beyannameleri için doğru bilgileri toplar. Bu nedenle vergi departmanları tarafından sık sık kullanılır.
  • İşletme sahipleri: İşletme sahipleri işletmenin finansal durumunu izleyebilir, nakit akışını yönetebilir ve finansal kararlar verebilir.

Bu nedenle, cari mutabakat, işletmelerin finansal yönetimi için önemli bir araçtır ve işletmelerin finansal kayıtlarını tutan ve takip eden herkes tarafından kullanılabilir.

Kullanıcılara Nasıl Kolaylık Sağlar?

Cari mutabakat, finansal işlemlerinizde doğru ve güncel bir kayıt tutmanıza yardımcı olabilir ve size birçok kolaylık sağlayabilir. Aşağıda bu kolaylıklardan bazıları yer almaktadır:

  • Doğru kayıt tutma: İşlemlerinizin doğru ve güncel bir şekilde kaydedilmesini sağlar. Böylece, işlemlerinizin tarihçesine her zaman kolayca erişebilirsiniz.
  • Finansal kararlar almak için güvenilir veri sağlama: Cari hesap programı sayesinde, finansal durumunuzu ve nakit akışınızı daha iyi anlayabilirsiniz. Bu da, finansal kararlar almanıza yardımcı olur.
  • Hesap işletme kolaylığı: Ödemelerinizi takip etmeniz ve alacaklılarınızın size ne kadar borçlu olduğunu görmeniz kolaylaşır.
  • Zamandan tasarruf etme: İşlemlerinizi daha hızlı ve daha verimli bir şekilde yönetebilirsiniz. Bu da size zaman kazandırır.
  • Yanlışlık yapma olasılığını azaltma: İnsan hatalarını azaltır ve böylece yanlışlık yapma olasılığını en aza indirir. Bu da finansal işlemlerinizin daha doğru ve güvenilir olmasını sağlar.

E-Mutabakat Nedir?

Zaman ilerledikçe daha fazla sektör dijital dünyanın sunduğu çözümlerle tanışıyor ve deneyimliyor. Muhasebe departmanının iş yükünü azaltan e-mutabakat sistemleri süreci de hızlandırıyor. E-Mutabakat sayesinde cevaplar elektronik ortamdan alındığından, süreç daha güvenilir bir şekilde tamamlanır.

Sıkça Sorulan Sorular

Elektronik bir sistem aracılığı ile taraflar arasında yapılan anlaşmaların, onayların ve uzlaşmaların dijital olarak kaydedilerek yönetilebildiği e-Mütabakat sistemi, kağıt tabanlı işlemlerinizi dijitalleştirerek daha hızlı ve verimli bir iş süreci avantajı sunar.

E-Mütabakat sistemini tüm işletmeler, kurumlar ve iş süreçlerini dijitalleştirmek isteyen tüm bireyler kullanabilir.

Cari mutabakat formu oluştururken öncelikli olarak tarafların adı, iletişim bilgileri ve hesap numaraları bilgileri ile bir başlık oluşturulur. Sonrasında ise ayrıntılı bir şekilde borç kalemleri listelenerek bu kalemlerin toplamı hesaplanır ve cari hesap durumu belirlenir.